EPM

企業パフォーマンス管理について理解する

企業パフォーマンス管理 (EPM) は、企業の業績を包括的に管理し、将来を見据えたスマートな計画を作成するための手段です。このガイドでは、EPM の基礎、主要な機能、EPM を通じて組織を変革する方法について説明します。

現在のビジネスに不可欠な企業パフォーマンス管理

業界を問わず、現在のビジネス環境は複雑さを増しており、市場の変化、競争の激化、業務の混乱が状態化しています。こうした環境で成功を収めるには、戦略をシームレスに実施する必要があります。

EPM は、そのための重要なリンクとして機能します。リーダーは EPM を通じて、日常業務を全体的な目標に一致させることができます。EPM を活用して、プランニング、監視、適応のための明確なフレームワークを構築することにより、企業としてのアジリティを維持しながら、重要なタイミングでデータドリブン型の意思決定を行うことができるようになります。

常に変化する市場環境に伴い、EPM の重要性と EPM ソリューションに対するグローバルな投資が増大しています。EPM の機能を活用すれば、変化を予測してパフォーマンスを向上させ、競争力を獲得できるようになります。

重要なポイント

企業パフォーマンス管理を通じて、プランニング、予算編成、パフォーマンス追跡を統合することにより、日常業務を長期的な戦略に一致させることができます。
EPM ソフトウェアの主要な機能としては、統合ダッシュボード、予測分析機能、シナリオモデリング機能、リアルタイムのインサイトを得るためのクラウドベースアクセス機能などがあります。
EPM により、意思決定、コラボレーション、財務業務の精度を高めながら、市場の変化や混乱に迅速に適応できるようになります。
EPM を適切に導入するには、明確な目標設定と強力なチェンジマネジメントが必要になります。
EPM により、スマートなビジネス運営、アジリティの維持、常に変化するビジネス環境における持続的な成功が可能になります。

企業パフォーマンス管理とは

企業パフォーマンス管理 (EPM) は、全体的なパフォーマンスの計画と管理を行うためのプロセス、ツール、戦略を組み合わせたものです。EPM の目的は、日常業務を全社的な戦略と長期的な目標に一致させることです。これを実現するには、目標の設定、進捗状況の把握、必要に応じたリアルタイム調整を行うためのフレームワークを構築します。

戦略的プランニング: 長期的な目標を設定し、それを具体的な取り組みに関連付けて、チームの方向性を組織の使命に一致させます。
予算編成と収益予測: 詳細な財務計画を作成し、市場やビジネス環境の変化に合わせて計画を修正します。
パフォーマンス測定: 重要業績評価指標 (KPI) の監視を通じて目標の達成状況を評価し、改善する必要がある領域を特定します。
財務連結とレポート作成: データ管理業務を簡素化し、レポートを生成して財務状況を明確に把握します。
シナリオモデリング: 考えられるシナリオとその影響を分析し、最善のケース、最悪のケース、最も可能性の高いケースを想定して準備を行います。
システムの統合: EPM ツールを ERP や CRM などのシステムに接続し、組織全体でデータがシームレスに流れるようにします。

企業パフォーマンス管理について考える場合は、密接に関連する重要なビジネス管理プロセスであるエンタープライズリソースプランニング (ERP) との違いに注意する必要があります。ERP は、在庫管理、サプライチェーン、給与計算などの日常業務を処理するためのプロセスです。このように運用上の優先事項を重視する ERP とは異なり、EPM は全体的な戦略とプランニングに重点を置いています。

ERP が日常業務の「処理方法」を重視するプロセスであるのに対し、EPM は継続的に「理由」と長期的な「次の方向性」を検討するためのプロセスであると考えると、両者を簡単に区別できるようになります。

多くの最高情報責任者 (CIO) が、クラウドと自動化ツールへの投資がコラボレーションを強化し、インサイトの発見とデジタルトランスフォーメーションの重要な促進要因になると考えています。

EPM ソフトウェアのメリット

現在のビジネス環境はテクノロジーがベースになっているため、スマートな方法で迅速かつよりアジャイルにパフォーマンス管理を行う必要があります。EPM ソフトウェアは、品質や成果を損なうことなく主要なプロセスの合理化と自動化を行い、各種の問題に対応できるように設計されています。

最新の Workday CIO 指標調査では、多くの IT リーダーが「こうしたツールは不可欠であり、IT チームと財務チームなどの主要なチームとのコラボレーションを強化するには、クラウドと自動化ツールに投資するのが最も効果的である」と回答しています。同様に、多くの IT リーダーが「将来を見据えたインサイトの発見、データギャップの解消、デジタルトランスフォーメーションの推進には、テクノロジーソリューションが重要な促進要因になる」と回答しています。

EPM ソフトウェアの価値を高める重要な機能とメリットを紹介します。

EPM ソフトウェアの機能

EPM ソフトウェアを使用すると、リアルタイムデータにアクセスして分析を行ったり、高度なシナリオ分析機能を使用して計画を作成したり、他部門のチームと簡単にコラボレーションしたり、正確な最新情報に基づいて自信を持ってタイムリーな意思決定を行ったりすることができます。以下に、組織に潜在的な影響をもたらす EPM ソリューションの 4 つの機能を示します。

統合ダッシュボード

統合ダッシュボードにより、すべてのパフォーマンスデータが 1 か所に集約されるため、収益、コスト、運用パフォーマンスなどに関する指標を明確に把握することができます。複数のレポートやシステムを管理する必要がないため、主要な目標の進捗状況を 1 か所でリアルタイムに追跡することができます。

例: 最高財務責任者 (CFO) は、売上予測と並行して財務と運用に関するパフォーマンス指標を確認できるため、ツールを切り替えることなく、さまざまな情報に基づいて戦略を決定することができます。

予測分析機能

予測分析機能は、AI と機械学習技術を使用して、履歴データの分析と結果の予測を行います。この機能は、予測を通じてリスクを特定し、リスクが現実的な問題になるのを回避する場合に特に役立ちます。

例: EPM ソフトウェアで過去の販売傾向を分析し、季節性などの外部要因を調整して信頼性の高い収益予測を生成することができます。これによって不確実性が軽減され、リソースの効果的な割り当てが可能になります。

シナリオモデリング機能

シナリオモデリング機能により、市場環境の変化、顧客需要の変動、予期しない混乱など、さまざまな「What-If」シナリオを検討することができます。さまざまなシナリオをシミュレーションすることにより、事前に戦略をテストすることができます。

例: 新製品発売の財務的な影響をさまざまな価格設定でモデル化し、最も収益性の高いアプローチを選択することができます。

クラウドベースのアクセス機能

最新の EPM ソフトウェアはクラウドベースになっているため、大規模な IT インフラを導入する必要がなく、リモートチームや分散チームもツールにアクセスすることができます。データはリアルタイムで更新されるため、さまざまな場所に分散しているチームが同じ情報セットに基づいて作業を行うことができます。

例: 北米、ヨーロッパ、アジアにオフィスを持つグローバル企業は、クラウドベースの EPM ソフトウェアを使用してコラボレーションを行い、年間予算を処理することができます。ロンドンと東京の担当者は、ニューヨークの財務チームが入力した予測データをリアルタイムに確認することができます。

EPM ソフトウェアのメリット

EPM ソリューショを使用すれば、さまざまな業務において多くのビジネス上のメリットを得ることができます。EPM ソフトウェアを導入することによって得られる 5 つの潜在的なメリットを以下に示します。

スマートな意思決定

リーダーは EPM ソフトウェアを使用して、推測に頼ることなく、重要なタイミングで精度の高い明確なインサイトを得ることができます。意思決定者は、古いレポートや断片的なデータを使用することなく全体像を把握し、信頼性の高い情報に基づいて行動することができます。これにより、さまざまな情報に基づいて迅速に選択を行い、高い成果を上げることができます。

チーム間のコラボレーションを改善

全員が同じ最新情報にアクセスできるため、各チームはより効果的にコラボレーションを行うことができます。財務部門、運用部門、マーケティング部門、営業部門、人事部門などで、矛盾するレポートの照合や調整を行ったり、サイロ化された状態で作業を行ったりする必要はありません。EPM ソフトウェアを使用すると、目標と進捗状況に関する認識を全員で共有できるため、チーム内で認識の違いを発生させることなく、問題の解決と成果の達成に注力できるようになります。

変化への迅速な対応

現在の企業は、市場の変化、混乱、新たな機会に迅速に対応する必要があります。EPM ソフトウェアを使用して、リソースの再割り当て、予算の調整、予測の更新などを行うことにより、柔軟な方法で迅速に計画を調整することができます。こうした迅速な対応により、コストのかかる遅延を回避して競争力を維持することができます。

財務業務の精度が大幅に向上

予算編成プロセスや収益予測プロセスを手動で行うと、エラーが発生しやすくなります (特にデータが複数のシステムに分散している場合)。EPM ソフトウェアでこれらのプロセスの簡素化や自動化を行うことにより、正確な最新情報を維持することができます。この高い精度により、財務データに対する信頼性が向上し、自信を持って計画を作成して、効果的なリソース割り当てを簡単に行うことができます。

組織全体で透明性を確保

EPM ソフトウェアが提供する唯一の正しい情報源により、ビジネスの現状と方向性を簡単に把握することができます。明確な指標と進捗状況を確認するための統一されたビューにより、リーダーとチームメンバーは最優先事項に関する認識を共有しながら、時間と労力をそれらの事項に費やすことができます。

EPM の導入に関する考慮事項

EPM ソフトウェアを適切に導入するには、明確な戦略と慎重な計画が必要になります。CIO とビジネスリーダーは、組織のニーズを理解して適切なソリューションを選択し、チームが変化に対応できるように準備を行う必要があります。EPM を適切に導入すると、永続的な価値が生み出され、スマートな意思決定を行い、目標に沿った状態を維持できるようになります。

EPM ソリューションの導入時に優先すべき事項を以下に示します。

1.組織について理解する

ソリューションを選択する前に、時間をかけて組織固有の課題と目標を評価する必要があります。組織にとって何が必要かを明確に理解することにより、適切な機能を選択し、それに応じて導入プロセスを調整できるようになります。

目標を定義する: 収益予測の精度向上、財務レポート作業の効率化、部門間のコラボレーションの強化、などを目標として設定します。
現在のギャップを評価する: 過度の手動データ入力やサイロ化されたレポートシステムなど、現在の EPM プロセスの非効率な部分を特定します。
ステークホルダーを関与させる: 財務部門や運用部門などから入力データを収集し、導入する EPM システムがこれらの部門ニーズに適しているかどうかを確認します。

2.適切な EPM ソリューションを選択する

すべての EPM ソフトウェアが同じように設計されているわけではありません。組織のニーズに適していないソフトウェアを選択すると、互換性に関する問題が発生したり、期待していた成果が出なかったりすることがあります。ベンダーと緊密に連携し、ベンダーが提供するソリューションの内容を、自社の長期的なビジョンとインフラに合わせる必要があります。

拡張性: 組織の規模に合わせて拡張され、変化するビジネスニーズに適応するソリューションを選択します。
統合: EPM ソフトウェアを既存のツールやシステム (ERP システム、CRM システム、HRテックなど) とシームレスに統合し、データのサイロ化を防ぎます。
クラウドベースのソリューションとオンプレミスシステムの比較: 一般的に、クラウドベースのソリューションは導入と保守が容易で、リアルタイムアクセス機能と自動更新機能が組み込まれていますが、コンプライアンス上の理由から依然としてオンプレミスシステムを選択する業界も存在します。

3.チェンジマネジメントに投資する

EPM の導入に伴い、チームの運営方法や意思決定の方法が変更されることがよくあります。明確なチェンジマネジメント戦略がない場合、導入率が低下したり、社員からの抵抗が発生したりする可能性があります。強力なチェンジマネジメント計画を作成することにより、チームは新しいシステムの導入に備えることができます。

ビジョンを伝える: EPM システムを導入する理由と、EPM システムが業務にどのようなメリットをもたらすかをチームに理解させます。
トレーニングを実施する: トレーニングを通じて、システムを効果的に活用するためのスキルを育成します。機能のアップデートやチームメンバーの離職などを考慮して、継続的にトレーニングを実施します。
リーダーを関与させる: シニアリーダーを新しいシステムの推進役として関与させ、リーダー自らシステムを活用することにより、新しいシステムの重要性をチームメンバーに示します。

4.段階的なアプローチを採用する

EPM ソフトウェアを組織全体で一度に導入しようとすると、混乱が発生して社員の負荷が高くなる可能性があります。段階的に導入すると、リスクを最小限に抑えながら、徐々に新しいソフトウェアに適応できるようになります。

範囲を絞り込んで始める: 最初は、特定の部門や業務 (財務計画に関する業務など) に対象を絞り込んでシステムをテストし、プロセスを改善しながら対象範囲を広げていきます。
反復と最適化: 最初の導入におけるフィードバックを活用して問題を解決し、システムを改善しながら導入範囲を広げていきます。

5.データの精度とセキュリティを優先する

EPM システムの価値は、そのシステムで処理するデータによって決まります。システムの導入を成功させるには、データの整合性とセキュリティを確保することが重要になります。

データのクリーンアップ: 新しいシステムに移行する前に、既存のデータを標準化してエラーや不整合をなくします。
ガバナンスの確立: データの収集方法、保存方法、使用方法に関する明確なポリシーを作成して、正確性と説明責任を確保します。
機密情報の保護:IT 部門と協力しながら、強力なセキュリティ対策を導入します。機密性の高い財務データや顧客データを取り扱う場合は、特にこれが重要になります。