재무 관리 시스템(FMS)이란?

레거시 재무 관리 시스템의 실행 방식

재무 관리 시스템은 회계 태스크를 더 간소화하고 정기적인 재무 리포트 작성을 돕기 위해 만들어졌습니다. 이 프로세스는 트랜잭션 기록으로 시작하여 총계정원장 업데이트로 끝나는 엄격하고 단순한 과정이었습니다. 트랜잭션이 회계를 거쳐 가면서 일부 세부 정보가 추출되고 요약된 항목을 통해 잔액이 업데이트됩니다. 이 시스템은 최초의 회계 영역 설정에 따른 재무 리포트 작성만 지원했습니다.

보다 풍부한 비즈니스 인사이트와 재무 매니지먼트 리포트를 제공하기 위해서는 이러한 FMS 외에도 데이터 웨어하우스, 비즈니스 인텔리전스 솔루션, 보고 도구 등이 필요합니다. 이처럼 필요한 기능을 '그때그때 추가하는(bolt-on)' 방식에서는 통합 기능을 개발하고 유지하는 데 많은 비용이 듭니다. 게다가 데이터를 조정하는 작업도 필요하고, 불필요한 실수가 생길 수도 있습니다. 결국 이러한 솔루션은 외딴섬 같은 정체된 데이터 사일로와 정확성이 떨어지는 재무제표로 이어지는 경우가 많습니다. 

회계, 통합, 조정, 구매, 수익, 규정 준수는 물론 기타 업무 기능이 각기 다른 시스템에서 수행될 경우 FMS 환경은 훨씬 더 복잡해질 것입니다. 파편화한 시스템으로 인해 조직 리더는 실시간 인사이트를 확보하지 못하고 성장과 적응에 어려움을 겪습니다. 비즈니스를 위해 시스템을 확장하거나 수정하는 것은 느리고 비용이 많이 들며, 사실상 불가능할 때도 있습니다.

클라우드 기반 재무 관리 시스템의 차별점은?

클라우드 기반 재무 관리 시스템은 재무 리포트 생성에 필요한 트랜잭션을 요약하는 데 그치는 경직된 프로세스 문제를 해소합니다. 

Workday 재무 관리와 같은 시스템을 사용하면 모든 트랜잭션이 풍부한 비즈니스 정보를 유지하면서 재무, 관리, 운영 보고에 즉시 반영될 수 있습니다. 또한 기본 제공 AI를 통해서는 자동화, 인텔리전스 예측, 개인정보 보호 등 많은 이점을 얻을 수 있습니다.

단일 클라우드 기반 시스템에서 모든 트랜잭션을 수집하고 핵심적인 기본 프로세스를 지원하므로, 재무 팀은 승인된 비즈니스 정보에 실시간으로 액세스할 수 있습니다. 기업은 비즈니스 데이터에 대한 단일 정보 소스를 확보하여 단일 시스템에서 계획, 실행, 분석을 수행할 수 있습니다.

클라우드 재무 관리 시스템이 중요한 이유

회사의 성공은 재무 건전성에 달려 있으며, 최근 기업 내 의사결정에 있어 재무 팀의 역할이 더 중요해지고 있는 추세입니다. 클라우드 기반 FMS를 통해 재무 부서는 더 나은 의사결정을 내리고 마케팅, 영업, 제품, 운영 등 비즈니스 전반의 이해 관계자에게 인사이트를 제공하여 전략 수립을 지원합니다. 아울러 새로운 비즈니스 프로세스가 수익에 미치는 영향에 관한 컨텍스트 정보를 제공할 수 있습니다.

이를 위해서는 먼저 두 가지 조건을 충족해야 한다고 Workday는 생각합니다. 즉, 최신 재무 및 직원 데이터에 쉽게 액세스하고, 다양한 데이터 소스를 통합하여 다차원 보고 및 분석을 수행할 수 있어야 합니다.

재무 외 데이터(특히 운영 시스템의 정보)를 추가함으로써 더 자세한 컨텍스트를 연계하여 수치를 이해하고, 어떤 성과가 나온 이유를 더 깊이 분석할 수 있습니다. 재고 관리든 현금흐름이든 모든 영역의 데이터를 볼 때는 데이터 이면에 있는 이유를 정확하게 이해해야 효과적인 의사결정을 내릴 수 있습니다.

기술이 재무 프로세스에 미치는 영향

미래를 대비하는 재무 시스템에는 트랜잭션, 리포트, 분석과 같은 주요 기능을 한곳에서 처리할 수 있는 고급 백엔드 기술이 필요합니다. 이 기술 덕분에 재무 팀은 시스템을 벗어나지 않고도 데이터를 계획, 분석, 보고하고 트랜잭션을 수행할 수 있습니다. 바로 클라우드 기반 재무 관리 시스템(FMS)이 이러한 모든 이점을 실현합니다.

단일 시스템에서 트랜잭션과 분석을 결합하면 FMS에 저장된 재무 데이터를 즉시 처리하고 통합하며 보고할 수 있습니다. 이 시스템은 트랜잭션과 분석을 동시에 처리하여 재무 데이터에 실시간으로 액세스하도록 지원합니다. 트랜잭션이 발생하면 동일한 시스템에서 해당 트랜잭션을 보고 및 분석에 바로 사용할 수 있습니다.

재무 팀은 여러 법인 및 통화에 대한 일일 통합 리포트를 생성하여 매출채권 계산 및 결산에 소요되는 시간을 절약할 수 있습니다. 자동화한 워크플로를 통해 조직의 프로세스를 업계 변동사항이나 관련 규정에 맞게 쉽게 생성하거나 변경할 수 있습니다.

요컨대 FMS는 다음 조건을 갖춰야 합니다.

• 종합적이고 정확한 관점에서 실시간으로 비즈니스를 파악할 수 있게 합니다.

• 리더에게 관련성 높은 컨텍스트 기반 비즈니스 인사이트를 제공합니다.

• 최고재무책임자(CFO)와 재무 팀이 비즈니스 중단 없이 조직/프로세스/보고 변경사항을 수용할 수 있게 합니다.

재무 팀이 진화하는 과제를 해결하도록 돕는 클라우드 기반 FMS의 이점

최근 몇 년 새 최고재무책임자(CFO)가 회계 또는 장부 관리자의 역할에서 가치 창출을 책임지는 전략적 비즈니스 파트너로 진화하고 있습니다. 최고경영책임자(CEO)는 재무 팀이 우수한 미래 지향적 인사이트를 제공하기를 기대합니다. 이를 통해 위험을 관리하고, 새로운 기회를 발굴하며, 경제적 충격 및 변동성을 극복할 수 있습니다. 기업의 현재 가치와 미래 가치, 그리고 이 인사이트의 품질은 서로 연결되어 있습니다.

재무 부서는 점점 더 역동적으로 변화하는 비즈니스 환경에서 더 많은 고객에게 인사이트를 제공해야 하는 과제를 안고 있습니다. 이제 재무 팀은 행동에 나서 적극적으로 기술을 도입하면서 사내에서 전략적인 역할을 수행해야 합니다.

그러려면 레거시 시스템에서 제공하던 총계정원장 정보보다 높은 수준의 인사이트를 전달해야 합니다.

하지만 많은 재무 조직의 상황은 여의치 않습니다. 아직도 기존 트랜잭션 태스크가 주 업무입니다. 즉, 데이터 수집에 업무 시간 대부분을 보내기 때문에 데이터를 분석하면서 조직에 필요한 전략적 파트너의 역할을 하지 못합니다. 파편화했거나 낡은 재무 시스템에서는 필요한 데이터를 필요한 시점에 제공하는 것이 불가능하지는 않더라도 쉽지 않습니다.

가치 있는 데이터가 레거시 시스템(심지어 스프레드시트) 및 조직별 사일로에 갇혀 있는 곳이 많습니다. 이러한 조직은 데이터에 액세스하고 외부 데이터 소스와 손쉽게 조합하여 데이터 모델을 만들거나, 조직의 향후 진로를 구상하는 데 필요한 예측을 하기가 어렵습니다.

오늘날 현대화한 비즈니스 조직의 다양한 데이터 스트림을 ERP(Enterprise Resource Planning) 시스템에 통합함으로써 재무 데이터와 기타 데이터를 모두 기록, 분석, 보고하여 이해 관계자들에게 유의미한 가치를 창출할 수 있습니다. ERP 시스템은 단일 시스템에서 비즈니스를 운영하는 데 필요한 HR(Human Resource), 재무, 공급망, CRM(Customer Relationship Management), 재고 관리 등과 같은 소프트웨어 어플리케이션 제품군을 의미합니다.

재무 관리에서 실시간 데이터가 중요한 이유는?

매일 방대한 데이터가 생성되고 전송됩니다. 이 데이터를 활용하고 효과적으로 분석한다면, 더 빨리 더 현명한 의사결정을 내릴 수 있습니다.

이를테면 분석을 통해 가장 수익성 높은 고객을 실시간으로 파악합니다. 이러한 인사이트를 제공하기 위해서는 대개 FMS와는 별도로 분석 솔루션이 필요합니다.

마케팅 등의 부서에서는 데이터를 사용하여 고객 경험을 혁신하고 더 광범위한 개인화 서비스를 제공합니다. 비즈니스 리더는 데이터 기반 서비스를 제품과 함께 제공하면서 새로운 수익 스트림을 개발해야 합니다. 이때 가장 큰 차별화 요소는 클라우드 기반의 자동화한 재무 관리 시스템을 통해 리더가 인사이트를 얻고 가치를 창출하는 속도입니다.

고급 데이터 분석을 통해 더 정교하고 정확한 수익 예측이 가능합니다. 재무 데이터와 재무 외 정보(예: 소비자 데이터, 기타 운영 시스템의 데이터)를 연계하여 새로운 인사이트를 얻을 수 있습니다. 더 나아가, 새롭고 현대적이며 더욱 유용한 KPI를 생성할 수도 있습니다. 

클라우드에 저장된 풍부한 비즈니스 데이터는 모바일 디바이스에서 액세스하는 재무 스코어카드와 대시보드를 통해 제공할 수도 있습니다. 그러면 경영진은 비즈니스 현황을 실시간으로 파악하면서 가장 중요한 메트릭을 즉시 추적할 수 있습니다. 따라서, 예상치 못한 상황을 예방하고 시장 변화에도 빠르게 대응할 수 있습니다.

클라우드 기반 재무 관리 시스템의 주요 기능

현대화한 재무 관리 시스템을 통해 CFO와 재무 팀은 단순한 재무 관리 및 트랜잭션에 머무르지 않고 비즈니스 트랜스포메이션과 가치 창출의 동력이 될 진정한 인사이트를 제공할 수 있어야 합니다.

Workday는 단일 클라우드 기반 시스템에서 모든 재무 프로세스를 지원하는 방식으로 재무 관리 방식을 새롭게 정립했습니다. 이러한 시스템은 다음과 같은 이점을 제공합니다.

비즈니스의 길잡이가 되는 진정한 인사이트. 인메모리 오브젝트 데이터 모델을 적용하는 네이티브 클라우드 기반 시스템에서 실시간으로 트랜잭션을 수집하고, 코어 기본 프로세스를 지원하며, 재무 팀의 더 신속한 비즈니스 의사결정을 지원합니다.

안심하고 연결회계 및 결산 수행. Workday의 클라우드 기반 아키텍처에서는 복잡하고 시간이 많이 드는 선형 프로세스 대신 더 빠르고 정확한 애자일 접근 방식을 제공합니다. 월말, 분기말, 연말마다 통합 비즈니스 리포트가 나올 때까지 기다릴 필요 없이 당일 결산을 목표로 삼으면서 언제든지 해당 정보에 액세스할 수 있습니다.

미래 계획 및 대비. Workday에서는 HR/재무 트랜잭션을 보고/계획 기능과 연계합니다. 따라서 데이터를 이동하고 조정하는 번거로움 없이, 효율적인 반복형 계획 프로세스를 개발하여 실제 트랜잭션 데이터를 사용합니다.

미리 효과적으로 위험 관리. Workday는 트랜잭션 모니터링에 만족하지 않고 '상시' 감사 추적 기능을 제공하여 모든 변경 내역을 파악합니다. 기업에서 승인 제한을 설정, 관리, 구성할 뿐만 아니라 한도를 설정하고 책임을 분리할 수도 있습니다. Workday는 이러한 방법으로 사기 및 위험 예방을 지원합니다.

변화에 적응. 변화는 늘 발생합니다. Workday 내에서 언제든지 변경하고 구성할 수 있습니다. 일단 구성된 변경 사항은 재무, HR, 계획의 전 범위에서 해당 조직, 트랜잭션, 리포트에 즉시 적용됩니다.

적합한 클라우드 기반 FMS를 통해 기업은 재무 트랜잭션을 추적할 수 있을 뿐만 아니라, 조직의 민첩성을 향상하고 계획 및 예측 프로세스의 속도를 높이며 변화하는 세상에서 미래의 과제에 더 잘 대비할 수 있습니다.